一章 总则
一条 为提高公司资金使用效益,减少资金占用,特制定本办法。
二章 管理范围
二条 暂借款是指因特殊用途的临时性借款,包括:
.差旅费借款;
.零星购物借款;
.其他临时性借款。
三章 借款程序(差旅费和临时性借款):
.需借支差旅费时,应填写《借款单》,注明预借金额;
.经各级主管审查、审核、批准,程序为
a.一万元以内:经办人申请 部门经理审查确认 主管副总或总监
审核 总经理批准。
b. 一万元以上:经办人申请 部门经理审查确认 主管副总或总监
审核 董事长批准;
.到财务部领款;
.财务部以《借款单》为借款依据、报销差旅费审核依据。
四条 零星购物借款程序:
.由采购部门作出书面采购计划;
.经各级主管审查、审核、批准;
.到财务部领款;
.财务部以采购请款单为借款依据。
五条 一般零星购物借款限额为元,驾驶员、行政管理员可领取经核准的备
用金,核定标准由部门经理拟订,报总经理批准。
六条 对个人临时性借款:
.一般不予借给,特殊情况经批准可借,有借款尚未还清者不得继借;
.借款人填写《借款单》,
注明个人用途;
.经各级主管签批;
.到财务部以《借款单》作为借款还款依据。
七条 个人借款一般不超过其一个月工资额,超过时须有公司担保人。
八条 暂借款可使用现金、支票或汇票支付,视不同情况和公司财务规定确定。对经常性
借款人员,经批准可办理商务信用卡。
九条 暂借款还款、报销期限:
.对出差人员,在返回公司天内报销差旅费;
.对领用备用支票、汇票结算的采购,使用后天内报销;
.对领用备用金的部门、个人、定期(不定期)报销;
.对个人借款,最长不超过个月还款。
十条 借款人应按规定期限及时报销或还款。
四章