五险一金的拥护者通常认为，社会保障制度作用不可忽视，如养老、医疗、工伤等。但实际上，社会保障也有一个度，并且很多保险功能也可以通过商业保险提供。如果社保费过高达到40%，再加上住房公积金10%~24%，则成为就业者的负担，尤其是对刚刚进入社会的年轻就业者。

　　社会保险的目的是为全社会提供安全网，让社会上最不幸的人也能有饭吃，有衣穿，有病治，不至于跌破最低限度。在这种真正的社会保险理念下，我们每个人都应该缴纳保险金，因为我们每个人都可能成为那个最不幸的人。这个保险金，不应该是目前各地执行政策五花八门的社会保险费，而应该是统一的社会保险税。

　　社会保险税在全球大多数国家都收取。在美国，社会保险税又被称养老、遗嘱和残障保险(Old-Age, Survivors, and Disability Insurance,OASDI)，也有称为联邦公共养老金。社会保险税收取后直接进入相应的社会保险信托基金，税率为12.4%，为居民提供最基本的生活保障。据统计，2006年65岁以上的美国老人中有90%的人领取社保福利，占他们全部收入的41%。

　　美国社保税由个人和雇主各负担一半即6.2%，但如年收入超过11.7万美元则不再收取。可以看出，美国的社会保险税实质是一种工薪税。在2015和2016年OASDI税率还有下调，雇主交纳6.2%，个人交纳4%，共计10.2%。

　　除了美国，其他国家如英国、挪威、韩国等，还设置了社会保险税的起征点和累进税率。比如英国，年收入低于7755英镑的个人缴税者免税，年收入在7755~41450之间税率为9%，超过部分征收2%。

　　除了基本的社会保险保障，商业保险更应该成为主力。对应届毕业生等年轻就业者而言，由于收入较低积累较少，一旦失去劳动能力将导致失去收入来源，所以最需要的是医疗、健康、意外险等寿险。就医疗保险而言，社保体系的基本医疗保险只能提供基本保障，有条件还应有意识购买更全面的商业保险。而能够免税的商业养老保险，在2016年也将试点。