三、出纳人员岗位职责范文
一、严格执行国家财政、税收政策,加强资金管理。
二、做好现金管理工作,审核、检查财务报销手续,做到准确无误。
三、及时根据收付款凭证顺序登记现金和银行存款日记帐,按月结出金额,银行存款的帐面金额要及时与银行对帐单核对,对未达帐款要及时查清,如有退票要及时追回。
四、严格控制签发空白支票,因特殊情况,确须签发不填金额的转账支票时,须在支票上写明收款单位名称、用途、签发日期,对外不签发空头支票。
五、做好工资、奖金、津贴和各种费用的发放工作,及时支付购货款。
六、加强现金管理,保证现金安全。现金付款必须当场点清,现金库存必须按规定限额存放,保险箱钥匙必须随身携带,人离开时,严禁将钥匙插在保险箱上。
七、借用公款必须按规定办理申请手续,经领导同意后,方可支付。
八、离开办公场所,随手关闭抽屉、门窗等,确保安全。
九、严格遵守公司规章制度和财务制度。具备良好的道德品质和责任感,勤奋敬业、钻研业务,保守公司秘密。
十、妥善保管各类票据,准确开具各类原始凭证,对凭证编制符合财务核算原则负责。
十一、每月月末编制银行存款余额调节表,对企业结算帐户与企业开户银行余额一致负责。及时、准确完成各类报表的编制和上报工作。每日盘存现金,保证现金帐实相符。
十二、及时完成公司领导、部门布置的临时任务。
四、应用实务
根据《会计法》、《会计基础工作规范》等会计法规的相关规定,出纳人员的权限如表所示。