商业养老险迎最大政策红利个人险税优险种可能增加

在我国养老金三支柱改革进入深水区之时，进一步发展个人商业养老保险除了形势所迫，更有着巨大的市场空间。

近日，中保协发布的《2015中国职工养老储备指数大中城市报告》(下称《报告》)显示，2015年中国大中城市职工养老储备指数为59.7分，接近评价基础标准，表明目前状况基本满足了城市职工养老储备要求。

提高职工养老储备水平的根本出路就在于大力发展商业保险，尤其是尽快推出税延个人养老账户，这在业内已经达成共识。“中国养老金改革仍然任重道远，很多问题还需要尽快达成共识并推出一揽子解决方案，其中，进一步完善多层次体系，加快发展第三支柱已显得尤为迫切，也较为可行。”社科院世界社保研究中心主任郑秉文指出。

据其透露，个人养老税优政策落地已经指日可待，相关配套政策在今年年底之前有望落地。

职工养老储备有提升空间

中国人口老龄化正处于不断加速的阶段。据人社部社保研究所所长金维刚透露，预计到2052年，全国60岁及以上的老年人口总数将达到峰值4.87亿人，人口老龄化率将达到35%左右，这意味着每3个中国人中就有1位60岁以上的老年人。

“职工养老储备”，即是指职工在工作期间已积累和将要积累的用于养老目的的各种权益、现金流和资产，其不仅取决于已经积累水平，更与养老金增值水平相关。

“在过去几年，基本养老保险从制度上已经全覆盖，而且参保人数在持续增长，离真正全覆盖(应保尽保)的目标越来越近，当然难度也是越来越大。”《报告》显示，未覆盖人群主要集中于30岁以下的年轻职工，其比例高达20.1%，即该年龄段每5个人就有1个没有参加基本养老保险;而这一年龄段未参保人数占全部年龄段未参保人数的70.9%。

对于不同企业养老储备情况差异，《报告》指出，国有企业职工养老储备总指数最高，民营企业最低;分行业看，金融业和采矿业最高，住宿和餐饮业排名最低;分企业规模看，1000-9999人的企业最高，19人及以下的企业最低。

此外，调查也显示中国家庭的大类资产配置还是比较保守。据悉，受访者(含家庭)平均金融资产为59.8万元，其中对银行储蓄情有独钟的人数比例高达79.8%，其次是住房等不动产和个人商业养老保险，中国城镇职工平均拥有不动产已达1.06套，而倾向基金、股票和债券的比例分别只有37.1%、31.9%和15.8%。