养老金制度难以喜大普奔

李峥(中国现代国际关系研究院)

　　近日，不少报道指出我国养老金并轨改革启动在即，这是与创立自贸区、放开金融管制等量齐观的改革措施。上世纪八、九年代的改革开放中，中国最大的转变是让市场价格与计划价格并轨，而这一次改革则要让计划福利与市场福利并轨，让中国真正迈入市场化大门。

　　从各国经验看，养老金制度不仅关系社情民意，尽可能达成老有所依的终极目标，也体现出各国的发展战略思维。几乎所有国家均将养老金分为三个部分，一是政府负责的基本养老，二是企业负责的年金制度，三是个人自愿或强制缴纳的私人养老金。

　　发达国家中，美、日、欧的模式最为典型。美国模式强调个人责任，个人每月缴纳固定比率的社会保险，用免税的方式和要求企业补贴的方式鼓励个人定存养老金，并将这部分养老金投资股市对抗通胀。日本模式带有不少社会主义色彩，强制全体国民加入国家养老金计划，国家统一管理。欧洲作为养老金制度的鼻祖，制度较为传统，采取即收即付的模式，用当年收取的养老金冲抵支出。虽然发达国家福利完备，但退休老年人的生活水平也比工作时有较大下降。韩国更是有超过40%的老人生活在贫困线以下。

　　发展国家普遍存在像中国一样的并轨问题。印度的养老金制度极为复杂混乱，对投资环境造成负面影响，公务员、企业退休待遇悬殊。巴西则采取企业雇员、农民、公务员三轨并行的模式，福利较高，但给财政带来巨大压力。南非基本上只提供兜底保障，养老主要靠个人储蓄。

　　100多年前德国人发明的养老金制度确实是一项伟大的社会政策创新，但再好的政策也不可能变出钱来，也无法做到绝对公平。由于缺乏有保障的投资渠道，各国养老金基本上都处于寅吃卯粮的状态，一旦国家老龄化，账户总额必定入不敷出。为了留住公职人员长期服务，政府也往往在退休政策上有所优待。而企业年金制度采取多交多得的原则，总体上有利于收入较高的管理层，在很多国家都被当作隐形福利。这些现实问题，也是我国进行养老金改革不能逃避的现实。

养老保险：从碎片化到大一统

　　据人社部统计数据测算所得，2016年，我国城镇职工人均养老金水平约为2.06万元，新农保为859.15元，两者相差近24倍。民政部披露的数据显示，截至2016年底，全国城市低保对象月人均保障标准为373元，月人均补助252元，合计月人均可获得625元;农村低保对象月人均保障标准为202元，月人均补助111元，合计月人均可得到313元。与此相比，2016年城乡居民基本养老金月人均则只有81元，还不到城市低保金的七分之一，是农村低保金的三分之一。